При построении грамотного личного финансового плана возникает необходимость соотнести активы и пассивы. Однако, при детальном разбирательстве выясняется, что то, что мы искренне считали активом, на самом деле хорошо замаскированный пожиратель наших денег. Иными словами, пассив.
Что же считать активом? К активам относится всё, что приносит нам доход. От недвижимости до электродрели, которую вы используете при ремонте собственного дома, или, например, швейной машинки на которой вы шьёте и ремонтируете одежду. К активам также относится депозит, акции, ценные бумаги.
Пассивом стоит считать всё то, что требует денежных затрат на своё содержание, обслуживание или поддержание в рабочем состоянии. То есть, всё, что забирает деньги из вашего семейного бюджета.
Почему же люди порой принимают за активы настоящие пассивы? Возьмём, к примеру, машину и квартиру. Но на самом деле активом они будут только в случае, если приносимая ими прибыль будет больше чем затраты на их содержание. Например, если вы сдадите квартиру в аренду. Или будете работать на собственной машине. А депозит, положенный в банк под процент меньший, чем процент инфляции, из актива неизбежно превратится в пассив.
Большинство людей, чей доход растёт, усиленно приобретают пассивы — большой дом, дорогую машину, без оглядки берёт кредиты. В результате их финансовая ситуация вполне может характеризоваться русской пословицей: «Не было печали, купила баба порося». Пассивы, то есть того самого «порося» надо содержать, кормить и согревать зимой.
Конечно, правильнее было бы приобретать активы, тогда ваш личный капитал будет постоянно увеличиваться. Давайте проанализируем ваши активы.
| Название актива | Текущая стоимость | Годовой доход, (со знаком плюс или минус) в рублях | Доход в % |
| 1., 2., Приносящие доход (настоящие активы) | |||
| Итого: | |||
| 1., 2., Не приносящие доход (скрытые пассивы) | |||
| Итого: | |||
| Всего: |
В колонку «активы» вносим всё, что имеет значимую ценность — квартиру, земельный участок, счёт в банке, произведения искусства и т. д. Сначала вносим активы, которые приносят доход, а ниже вносим активы, которые не приносят прибыли.
У большинства людей активов, приносящих доход попросту нет. Если верхняя строчка непустая, то, скорее всего, там записан ваш банковский депозит. Во вторую колонку — стоимость актива на сегодняшний день. В третью колонку вносим доход, полученный от актива. Для собственной квартиры, автомобиля, дачи и другого процент будет отрицательный, так как мы тратим средства на их содержание. В четвёртой колонке считаем доходность в процентах, разделив годовой доход (положительный или отрицательный) на текущую стоимость, умножив на 100.
Анализируем? Сумма цифр второй колонки покажет ваш реальный капитал на сегодня. Сумма в третьей колонке — ваша прибыль от капитала. А в последней колонке получаем доходность от вашего капитала. Хорошо, если она окажется положительной. Если доходность отрицательная, то вам надо задуматься о том, а те ли активы у вас или вы приобретаете одни пассивы, которые хотите по привычке называть активами.
Стремитесь создавать настоящие активы, те, которые принесут вам деньги, а не те, которые забирают их у вас из кармана. Эксперты рекомендуют иметь не менее 5 позиций активов. Если их больше, значит, появятся дополнительные затраты на управление ими.
Материал подготовлен в рамках программы Министерства финансов Калининградской области «Эффективные финансы». Дополнительная информация — по телефону «горячей линии» по вопросам финансовой грамотности (звонок бесплатный) 8-800-555-85-39 или на сайте fingram39.ru.
Реклама, АНО ДПО ИСО «Институт современного образования»
