Основные «пенсионные» вопросы

— Светлана Альбертовна, давайте начнём с так называемой основной части: на какие составляющие делится пенсия, в чём смысл и функция такого деления?

— Трудовая пенсия по старости состоит из двух частей: страховой  и накопительной. Основа страховой части пенсии — стаж, заработная плата гражданина до 1 января 2002 года и с 1 января 2002-го страховые взносы, которые начисляет страхователь за каждого своего работника. В состав страховой части входит фиксированный базовый размер (ФБР).

ФБР устанавливается в твёрдом размере и с 1 февраля 2013 года составляет 3 494,98 руб. Для отдельных категорий граждан ФБР устанавливается в повышенном размере. Так, гражданам, достигшим 80-летнего возраста, и инвалидам 1 группы ФБР с 1 января 2013 года выплачивается в размере 6 989,96 руб., гражданам, имеющим на своём иждивении нетрудоспособных членов семьи, размер ФБР устанавливается в зависимости от количества иждивенцев. При наличии одного иждивенца размер ФБР с 1 февраля 2013-го составляет 4 659,98 руб., при наличии двух иждивенцев — 5 824,97 руб., при наличии трёх — 6 989,96 руб.

Напомним, ФБР — это «бывшая» базовая часть трудовой пенсии по старости. С 2010 года базовая часть входит в состав страховой части трудовой пенсии. Если раньше базовая и страховая части трудовой пенсии финансировались из разных источников и индексировались отдельно, то с 2010 года ФБР индексируется в составе страховой части, финансируется за счёт страховых взносов. Такой подход позволил сделать процесс индексации трудовых пенсий более простым и понятным для пенсионеров.

Накопительная часть пенсии формируется у всех работающих россиян 1967 года рождения и моложе за счёт взносов страхователей. Также пенсионные накопления можно формировать за счёт добровольных взносов, в том числе через Программу государственного софинансирования пенсий.

Таким образом, чем больше в настоящее время официальная заработная плата, тем большая сумма страховых взносов будет зафиксирована на лицевом счёте, в конечном итоге это отразится на размере пенсии. Получая зарплату «в конвертах» в течение всей трудовой деятельности, гражданин может рассчитывать только на социальную пенсию в более позднем возрасте.

— Как человек может распорядиться накопительной частью пенсии, какова процедура перевода этой части пенсии в доверительное управление?

— Все граждане, у кого есть накопительная часть пенсии, могут передать свои накопления в управление негосударственным пенсионным фондам либо управляющим компаниям. Если человек желает формировать накопительную часть трудовой пенсии через Пенсионный фонд Российской Федерации, то можно выбрать одну из управляющих компаний, заключивших с ПФР договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений.

Стоит отметить, что государственная управляющая компания (ГУК) — «Внешэкономбанк» — имеет право вкладывать пенсионные накопления граждан в два инвестиционных портфеля: в портфель государственных ценных бумаг (формируется из облигаций Российской Федерации и корпоративных облигаций российских эмитентов, гарантированных государством) и расширенный портфель (формируется из государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, корпоративных облигаций российский эмитентов, гарантированных государством депозитов в рублях и иностранной валюте в кредитных организациях, ипотечных ценных бумаг, облигаций международных финансовых организаций). Для того чтобы передать свои пенсионные накопления в негосударственный пенсионный фонд либо управляющую компанию, необходимо написать заявление.

Пенсионные накопления тех граждан, которые не подали заявление по распоряжению своими накоплениями, Пенсионный фонд, согласно законодательству, направит в расширенный инвестиционный портфель государственной управляющей компании.

— Расскажите об основных вопросах наследования накопительной части пенсии, её обналичивания.

— Для начала стоит напомнить, у кого есть накопительная часть. С 2002 года накопительная часть трудовой пенсии в обязательном порядке формируется у работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счёт уплаты работодателем страховых взносов в ПФР. Однако пенсионные накопления формировались также у мужчин моложе 1953 года рождения и женщин моложе 1957 года, за которых с 2002 по 2004 год работодатели уплачивали страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии по тарифу 2%, и индивидуальных предпринимателей, осуществлявших деятельность до 24 мая 2005 года. Накопительная часть есть и у тех, кто участвует в программе государственного софинансирования пенсий и добровольно уплачивает платежи в пенсионную систему.

Что касается выплаты накопительной части, то, во-первых, в случае, если человек умер до назначения накопительной части трудовой пенсии, все накопления могут получить правопреемники. Средства достаются ближайшим родственникам: детям, супругам, родителям. Если таковых нет или они отказались от денег, тогда пенсионные накопления переходят братьям и сёстрам, дедушкам и бабушкам, внукам. К слову, владелец пенсионного счёта может подать заявление в ПФР и указать конкретных людей, которым в случае смерти должны быть выплачены средства пенсионных накоплений. Правда, есть ещё одно условие: родственники должны написать заявление в государственный или негосударственный пенсионный фонд, где хранились пенсионные накопления умершего, в течение полугода со дня смерти. В противном случае придётся восстанавливать срок обращения за выплатой через суд.

А во-вторых, с 1 июля 2012 года пенсионеры, у которых формируются пенсионные накопления, имеют право подать заявление в ПФР или негосударственный пенсионный фонд об установлении выплат за счёт средств пенсионных накоплений.

По закону предусмотрено три вида выплат: единовременная, срочная пенсионная выплата и накопительная часть трудовой пенсии по старости. Единовременная выплата назначается по заявлению: гражданам, получателям трудовой пенсии по инвалидности или трудовой пенсии по случаю потери кормильца либо пенсии по государственному пенсионному обеспечению, если они достигли общеустановленного пенсионного возраста (мужчины — 60 лет, женщины — 55 лет) и у них отсутствует право на установление трудовой пенсии по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа (5 лет), а также гражданам, получателям трудовой пенсии по старости (в том числе досрочной), если рассчитанная накопительная часть составляет пять и менее процентов по отношению к трудовой пенсии по старости (включая страховую и накопительную части).

Срочная пенсионная выплата при наличии права на трудовую пенсию по старости (в том числе досрочную) устанавливается гражданам, сформировавшим пенсионные накопления за счёт средств дополнительных страховых взносов работодателя, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений для участников Программы государственного софинансирования, дохода от их инвестирования, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части, дохода от их инвестирования. Продолжительность такой пенсионной выплаты определяет сам гражданин, но она не может быть менее 10 лет.

Наконец, пенсионные накопления граждане смогут получить в виде накопительной части трудовой пенсии по старости. Накопительная часть пенсии назначается гражданам, если они имеют право на трудовую пенсию по старости (в том числе досрочную) и их пенсионные накопления в расчёте на месяц превышают 5 процентов размера трудовой пенсии по старости (включая страховую и накопительную части).

— Назовите основные направления пенсионной реформы, касающиеся накопительной части пенсии.

— Пожалуй, одно из основных изменений в части пенсионных накоплений — это то, что в 2014 году изменится тариф отчислений на накопительную часть пенсии. Поэтому всем гражданам 1967 года рождения или моложе в 2013 году предоставлена возможность выбора тарифа страхового взноса на накопительную часть трудовой пенсии: либо оставить 6%, как сегодня, либо снизить его до 2%, тем самым увеличив тариф на формирование страховой части пенсии с нынешних 10% до 14%.

Решение, какой тариф выбрать – за каждым. Это оговорено в федеральном законе от 3 декабря 2012 года №243-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам обязательного пенсионного страхования». И здесь стоит остановиться поподробнее. Если человек никогда не подавал заявление (или его заявление не было удовлетворено) о выборе инвестиционного портфеля государственной управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда, то есть человек является «молчуном», то можно:

• по-прежнему оставаться «молчуном» и не подавать никаких заявлений в 2013 году и далее. Тогда с 2014 года на финансирование накопительной части трудовой пенсии будет перечисляться 2% тарифа страховых взносов, а 14% тарифа — на страховую часть пенсии.

• в течение 2013 года подать заявление о выборе управляющей компании (в том числе государственной управляющей компании «Внешэкономбанк») либо негосударственного пенсионного фонда для того, чтобы с 2014 года и далее страховые взносы направлялись на финансирование накопительной части трудовой пенсии в размере 6 %.

Если человек уже подавал заявление в ПФР о выборе инвестиционного портфеля государственной управляющей компании (Внешэкономбанк) либо вернулся в государственную управляющую компанию из негосударственного пенсионного фонда или частной управляющей компании, то по умолчанию с 2014 года и далее страховые взносы будут направляться на финансирование накопительной части трудовой пенсии в размере 6%. Ну и, наконец, если все пенсионные накопления находятся в негосударственном пенсионном фонде/частной управляющей компании, то по умолчанию с 2014 года на накопительную часть пенсии будет по-прежнему перечисляться 6%, а на страховую часть пенсии — 10% тарифа. В то же время есть право в течение 2013 года подать заявление о выборе любого портфеля государственной управляющей компании «Внешэкономбанк» с пометкой 2%. Тогда с 2014 года на финансирование накопительной части трудовой пенсии будет перечисляться 2% тарифа страховых взносов.

— Назовите основные моменты личной финансовой безопасности при переводе в доверительное управление накопительной части пенсии, если они существуют.

— Инвестирование средств пенсионных накоплений регламентируется Федеральным законом от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации», а также законом от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах». В документе закреплено положение о том, что пенсионные накопления являются собственностью Российской Федерации и в этом качестве не подлежат изъятию в бюджеты всех уровней, не могут быть обращены в залог или стать предметом иного обеспечения обязательств, как собственника этих средств, так и субъектов отношений по их формированию и инвестированию.

Это является одной из ключевых гарантий обеспечения сохранности и неукоснительного выполнения обязательств по выплате пенсионных накоплений в виде накопительной части пенсии.

Кроме того, на Федеральную службу по финансовым рынкам возложены надзорные и контрольные функции за деятельностью НПФ, в том числе и по обязательному пенсионному страхованию.

Материал опубликован в рамках информационной  поддержки программы «Повышение финансовой грамотности населения»